我國(guó)商業(yè)銀行利率風(fēng)險(xiǎn)管理研究

商業(yè)銀行應(yīng)制定軍事的銀行賬本利率，風(fēng)險(xiǎn)管理策略和風(fēng)險(xiǎn)偏好，實(shí)施銀行賬本利率，風(fēng)險(xiǎn)限額管理和風(fēng)險(xiǎn)對(duì)沖一利率風(fēng)險(xiǎn)策略與風(fēng)險(xiǎn)偏好。商業(yè)銀行應(yīng)綜合考慮銀行風(fēng)險(xiǎn)偏好風(fēng)險(xiǎn)狀況，宏觀經(jīng)濟(jì)，市場(chǎng)變化等因素基礎(chǔ)之上制定清晰的銀行利率風(fēng)險(xiǎn)管理策略

銀行的資本緩沖資金率最主要是降低了銀行的貸款風(fēng)險(xiǎn)，且隨著我國(guó)金融業(yè)逐漸走向國(guó)際化，我國(guó)商業(yè)銀行面臨的風(fēng)險(xiǎn)不只是信用風(fēng)險(xiǎn)，而要迎接市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)，流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)，法律風(fēng)險(xiǎn)等來自各方考驗(yàn)

監(jiān)督管理委員會(huì)發(fā)布的商業(yè)銀行合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)管理指引共五章三十一條，分為總則、董事會(huì)，監(jiān)事會(huì)和高級(jí)管理層的合規(guī)管理職責(zé)、合規(guī)管理部門職責(zé)、合規(guī)，風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)管和負(fù)責(zé)五個(gè)部分中資商業(yè)銀行、外資，獨(dú)資銀行，中外合資銀行和外國(guó)銀行分行的合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)管理強(qiáng)制性的適用

和與檢查相關(guān)的信息五事業(yè)環(huán)境因素會(huì)影響識(shí)別風(fēng)險(xiǎn)過程的事業(yè)環(huán)境因素，包括但不限于已發(fā)布的材料，包括商業(yè)數(shù)據(jù)，商業(yè)風(fēng)險(xiǎn)，數(shù)據(jù)庫(kù)和或核對(duì)單學(xué)術(shù)研究資料標(biāo)桿對(duì)照成果類似項(xiàng)目的行業(yè)研究資料

接下來看，第二個(gè)職責(zé)是企業(yè)風(fēng)險(xiǎn)管理的總體目標(biāo)，風(fēng)險(xiǎn)偏好，風(fēng)險(xiǎn)承受度批準(zhǔn)，風(fēng)險(xiǎn)管理策略和重大風(fēng)險(xiǎn)管理的解決方案，那對(duì)于董事會(huì)來說是確定，那對(duì)于風(fēng)險(xiǎn)管理委員會(huì)來說，是審議，對(duì)于風(fēng)險(xiǎn)管理的職能部門來說，和第一個(gè)職責(zé)一樣，也是研究提出

由監(jiān)事會(huì)和內(nèi)部審計(jì)部門構(gòu)成的對(duì)流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)管理的監(jiān)督評(píng)價(jià)層政策制度，商業(yè)銀行普遍建立了流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)管理的制度框架，明確了董事會(huì)高管層負(fù)責(zé)流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)管理的部門，業(yè)務(wù)部門等職權(quán)

對(duì)其受托管理的商業(yè)，物業(yè)的建筑物，機(jī)器設(shè)備等財(cái)產(chǎn)所投的保險(xiǎn)，以及對(duì)在運(yùn)營(yíng)管理中可能發(fā)生的風(fēng)險(xiǎn)損失及賠償責(zé)任時(shí)等所投的保險(xiǎn)商業(yè)管理中的財(cái)產(chǎn)保險(xiǎn)，對(duì)業(yè)務(wù)業(yè)主及商業(yè)管理公司均有重要意義

商業(yè)銀行流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)管理辦法要求流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)管理策略政策和程序應(yīng)涵蓋表內(nèi)外各項(xiàng)業(yè)務(wù)以及境內(nèi)外所有可能對(duì)流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)產(chǎn)生重大影響的業(yè)務(wù)部門，分支機(jī)構(gòu)和附屬機(jī)構(gòu)，并包括正常和壓力情景下流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)管理

此外，除了上銀行流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)管理辦法列出的流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)管指標(biāo)和監(jiān)測(cè)參考指標(biāo)以外，監(jiān)管機(jī)構(gòu)還可以根據(jù)商業(yè)銀行的業(yè)務(wù)規(guī)模，性質(zhì)，復(fù)雜程度，管理模式和流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)特點(diǎn)設(shè)置其他流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)指標(biāo)工具

二零一年一月，銀監(jiān)會(huì)下發(fā)商業(yè)銀行信用卡業(yè)務(wù)監(jiān)督管理辦法，明確要求商業(yè)銀行建立健全信用卡業(yè)務(wù)，風(fēng)險(xiǎn)管理和內(nèi)部控制體系，嚴(yán)格實(shí)行授權(quán)管理，有效識(shí)別、評(píng)，估、監(jiān)測(cè)和控制有風(fēng)險(xiǎn)

目前，我國(guó)企業(yè)的融資過于信依賴信貸市場(chǎng)，使金融風(fēng)險(xiǎn)向商業(yè)銀行集中不利于我國(guó)金融體系的安全穩(wěn)定，發(fā)展形式多樣，分工協(xié)作，互為補(bǔ)充的機(jī)構(gòu)投資者可以豐富承擔(dān)金融風(fēng)險(xiǎn)的市場(chǎng)主體

中國(guó)的企業(yè)則更短。目前我國(guó)企業(yè)的財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)管理很滯后，很多管理者忽略了企業(yè)存在事物的內(nèi)在的風(fēng)險(xiǎn)，采購(gòu)生產(chǎn)所需要的生產(chǎn)資料和勞動(dòng)資料需要投入資金，我們投入資金的時(shí)候，我們當(dāng)兜底資金的時(shí)候是不是有風(fēng)險(xiǎn)

十并表管理商業(yè)銀行應(yīng)對(duì)流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行并表管理，要考慮銀行集團(tuán)的整體流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)水平，附屬機(jī)構(gòu)的流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)狀況及其對(duì)銀行集團(tuán)的影響，并防止分支機(jī)構(gòu)或附屬機(jī)構(gòu)過度依賴集團(tuán)內(nèi)部融資，降低集團(tuán)內(nèi)部的流動(dòng)性風(fēng)傳遞

數(shù)據(jù)流向圖項(xiàng)目管理計(jì)劃中成本管理計(jì)劃，資源管理計(jì)劃范圍基準(zhǔn)流向制定預(yù)算項(xiàng)目文件中估算依據(jù)成本估算項(xiàng)目進(jìn)度計(jì)劃風(fēng)險(xiǎn)登記冊(cè)流向制定預(yù)算商業(yè)文件中商業(yè)論證效益管理計(jì)劃流向制定預(yù)算

括號(hào)二商業(yè)銀行市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)管理體系的主要求指引，規(guī)定了市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)管理體系的基本要素，包括董事會(huì)和高管層的有效監(jiān)控，完成了市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)管理政策和程序完善的市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別計(jì)量監(jiān)測(cè)控制程序完善的內(nèi)部控制和獨(dú)立的外部審計(jì)，適當(dāng)?shù)氖袌?chǎng)風(fēng)險(xiǎn)，資本分配機(jī)制等價(jià)